Hieronder vind je een schematisch overzicht van de verschillen tussen een pensioenspaarfonds en twee mogelijke vormen van pensioenspaarverzekering:een tak 21 en een tak 23. Lees ook meer gedetailleerde informatie beschikbaar op deze website.
Welke verschillen zijn er tussen een pensioenspaarfonds en een pensioenspaarverzekering?
|
Pensioenspaarfonds |
Pensioenspaarverzekering (Tak 21) |
Beleggingsverzekering (Tak 23) |
---|---|---|---|
Wat? |
Een fonds dat belegt in aandelen, obligaties ... |
Een verzekering die in principe een afgesproken opbrengst garandeert op iedere storting. Er kan ook een winstdeelname zijn. |
Een belegging waarmee je – via een levensverzekering belegt in aandelen, obligaties … |
Hoe wordt het rendement bepaald? |
Hangt af van de rendementen van de aandelen en obligaties die het fonds kocht. |
Een vooraf vastgelegd rendement per storting |
Hangt af van de rendementen van de aandelen en obligaties die het fonds kocht. |
Staatswaarborg |
Geen waarborg |
Een tak 21-pensioenspaarverzekering wordt gewaarborgd door het Garantiefonds. |
Bij een faillissement van de verzekeringsonderneming is er geen bescherming voor de inleg in een tak 23-beleggingsverzekering. |
Belastingvermindering |
|
Enkel in het kader van pensioensparen:
|
Enkel in het kader van pensioensparen:
|
Instapkosten |
Ja |
Ja |
Ja |
Jaarlijkse kosten |
Jaarlijkse beheersvergoeding, afhankelijk van het fonds |
Soms, afhankelijk van het contract |
Ja |
Verzekeringstaks |
Geen |
Geen verzekeringstaks in het kader van pensioensparen |
Geen verzekeringstaks in het kader van pensioensparen |
Beurstaks |
Geen |
Geen |
Geen |
Einddatum |
Geen vooraf bepaalde einddatum. Kan vanaf 60 jaar geheel of gedeeltelijk worden opgenomen (meer info). |
Een vooraf bepaalde einddatum, meestal op 65 jaar. Op dat ogenblik: keuze tussen een eenmalig bedrag of maandelijkse uitbetalingen. |
Sommige tak 23 formules hebben een eindvervaldag, andere niet. |
Eindbelasting = anticipatieve heffing
|
8 %, in principe op de 60ste verjaardag (zie “Hoe wordt je pensioensparen belast?” voor meer informatie) |
8 %, in principe op de 60ste verjaardag (zie “Hoe wordt je pensioensparen belast?” voor meer informatie) |
8 %, in principe op de 60ste verjaardag (zie “Hoe wordt je pensioensparen belast?” voor meer informatie) |
Eindbelasting = anticipatieve heffing
|
Stortingen + een fictief jaarrendement van 4,75 % op elke storting |
|
Op de theoretische afkoopwaarde. |
Vervroegde opvraging |
Belast aan 33 % |
Belast aan 33 % op de afkoopwaarde + uitstapkosten |
Belast aan 33% op de afkoopwaarde + uitstapkosten |