Wikifin is een initiatief van de

Wikifin is een initiatief van de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten. Lees meer over Wikifin.

grandmother-granddaughter-watering-plants_1.jpg
Aangepast op

Welke verschillen zijn er tussen een pensioenspaarfonds en een pensioenspaarverzekering?

Hieronder vind je een schematisch overzicht van de verschillen tussen een pensioenspaarfonds en een pensioenspaarverzekering. Lees ook meer gedetailleerde informatie beschikbaar op deze website.

 

Pensioenspaarfonds

Pensioenspaarverzekering

Wat?

Een fonds dat belegt in aandelenobligaties ...

Een verzekering die in principe een afgesproken opbrengst garandeert op iedere storting. Er kan ook een winstdeelname zijn.

Hoe wordt het rendement bepaald?

Hangt af van de rendementen van de aandelen en obligaties die het fonds kocht.

Een vooraf vastgelegd rendement per storting

Staatswaarborg

Geen waarborg

Een tak 21-pensioenspaarverzekering  wordt gewaarborgd door het Garantiefonds. Een product van tak 23 valt niet onder dit garantiestelsel.

Belastingvermindering
  • 30 % van de jaarlijkse storting als je tot 990 euro stort.  Wie dit bedrag stort, betaalt 297 euro minder aan belastingen.
  • 25 % van de storting als je tussen 990 euro en 1270 euro stort. Stort je dat laatste bedrag, dan moet je 317,50 euro minder aan belastingen betalen.
Idem

Instapkosten

Meestal 3 %

Meestal 6 %

Jaarlijkse kosten

Jaarlijkse beheersvergoeding: zeer gevarieerd afhankelijk van het fonds.

Soms

Verzekeringstaks

Geen

Geen

Beurstaks

Geen

Geen

Einddatum

Geen vooraf bepaalde einddatum. Kan vanaf 60 jaar geheel of gedeeltelijk worden opgenomen (meer info).

Een vooraf bepaalde einddatum, meestal op 65 jaar. Op dat ogenblik: keuze tussen een eenmalig bedrag of maandelijkse uitbetalingen.

Eindbelasting = anticipatieve heffing

  • Tarief

8 % op de 60ste verjaardag

8 % op de 60ste verjaardag

Eindbelasting = anticipatieve heffing

  • Waarop berekend?

Stortingen + een fictief jaarrendement van 4,75 % op elke storting

  • Op de theoretische afkoopwaarde, dat wil zeggen de gekapitaliseerde stortingen aan de gegarandeerde rentevoet verminderd met de kosten. Winstdeelname van pensioensparen in de tak 21 is vrijgesteld.
  • Het bedrag hangt af van de gekozen formule.

Vervroegde opvraging

Belast aan 33 %

Belast aan 33 % op de afkoopwaarde + uitstapkosten