Wat?
|
Een fonds dat belegt in aandelen, obligaties ...
|
Een verzekering die in principe een afgesproken opbrengst garandeert op iedere storting. Er kan ook een winstdeelname zijn.
|
Een belegging waarmee je – via een levensverzekering belegt in aandelen, obligaties … |
Hoe wordt het rendement bepaald?
|
Hangt af van de rendementen van de aandelen en obligaties die het fonds kocht.
|
Een vooraf vastgelegd rendement per storting
|
Hangt af van de rendementen van de aandelen en obligaties die het fonds kocht. |
Staatswaarborg
|
Geen waarborg
|
Een tak 21-pensioenspaarverzekering wordt gewaarborgd door het Garantiefonds.
|
Bij een faillissement van de verzekeringsonderneming is er geen bescherming voor de inleg in een tak 23-beleggingsverzekering. |
Belastingvermindering |
- 30 % van de jaarlijkse storting als je tot 990 euro stort. Wie dit bedrag stort, betaalt 297 euro minder aan belastingen.
- 25 % van de storting als je tussen 990 euro en 1270 euro stort. Stort je dat laatste bedrag, dan moet je 317,50 euro minder aan belastingen betalen.
|
Enkel in het kader van pensioensparen:
- 30 % van de jaarlijkse storting als je tot 990 euro stort. Wie dit bedrag stort, betaalt 297 euro minder aan belastingen.
- 25 % van de storting als je tussen 990 euro en 1270 euro stort. Stort je dat laatste bedrag, dan moet je 317,50 euro minder aan belastingen betalen.
|
Enkel in het kader van pensioensparen:
- 30 % van de jaarlijkse storting als je tot 990 euro stort. Wie dit bedrag stort, betaalt 297 euro minder aan belastingen.
- 25 % van de storting als je tussen 990 euro en 1270 euro stort. Stort je dat laatste bedrag, dan moet je 317,50 euro minder aan belastingen betalen.
|
Instapkosten
|
Ja
|
Ja
|
Ja |
Jaarlijkse kosten
|
Jaarlijkse beheersvergoeding, afhankelijk van het fonds
|
Soms, afhankelijk van het contract
|
Ja |
Verzekeringstaks
|
Geen
|
Geen verzekeringstaks in het kader van pensioensparen
|
Geen verzekeringstaks in het kader van pensioensparen |
Beurstaks
|
Geen
|
Geen
|
Geen |
Einddatum
|
Geen vooraf bepaalde einddatum. Kan vanaf 60 jaar geheel of gedeeltelijk worden opgenomen (meer info).
|
Een vooraf bepaalde einddatum, meestal op 65 jaar. Op dat ogenblik: keuze tussen een eenmalig bedrag of maandelijkse uitbetalingen.
|
Sommige tak 23 formules hebben een eindvervaldag, andere niet. |
Eindbelasting = anticipatieve heffing
|
8 %, in principe op de 60ste verjaardag (zie “Hoe wordt je pensioensparen belast?” voor meer informatie)
|
8 %, in principe op de 60ste verjaardag (zie “Hoe wordt je pensioensparen belast?” voor meer informatie)
|
8 %, in principe op de 60ste verjaardag (zie “Hoe wordt je pensioensparen belast?” voor meer informatie) |
Eindbelasting = anticipatieve heffing
|
Stortingen + een fictief jaarrendement van 4,75 % op elke storting
|
- Op de theoretische afkoopwaarde, dat wil zeggen de gekapitaliseerde stortingen aan de gegarandeerde rentevoet verminderd met de kosten. Winstdeelname van pensioensparen in de tak 21 is vrijgesteld.
- Het bedrag hangt af van de gekozen formule.
|
Op de theoretische afkoopwaarde. |
Vervroegde opvraging
|
Belast aan 33 %
|
Belast aan 33 % op de afkoopwaarde + uitstapkosten
|
Belast aan 33% op de afkoopwaarde + uitstapkosten |